Alting er ændret fra 2010, og for mange er det nu i 2009 der skal handles. Du mister sandsynligvis nogle muligheder for hver måned du venter.

Generelt

Generelt har man forsøgt at harmonisere beskatningen af afkastet fra pension, frie midler og selskabsmidler. Resultatet er, at det er blevet en smule mere kompliceret at beslutte, hvad man skal gøre. Til gengæld falder beskatningen af personlig indkomst (løn/pensioner/overskud af virksomhed) betydeligt, hvilket også vil sige, at belønningen for at spare op via pensionsordninger vil falde.

Negative pensions ændringer fra 2010

• Mindre bundskat, højere topskattegrænse og ingen mellemskat betyder mindre fordel i at spare op i pensioner – dvs. du selv skal betale mere af din opsparing – op til ca. 7,5 %-point.
• Begrænsning i indbetalinger til ratepension på 100.000 kr./år fra 2010 (selvstændige med brug af 30 %-regel dog først fra og med 2015).
• En ekstrabeskatning på 8 % af pensioner over kr. 284.000.

Positive ændringer

• Aldersbegrænsningen for indbetaling til kapital- og ratepensioner er ophørt
• Kapitalpensioner skal først udbetales senest ved 75-77 år
• Der er ikke mere en begrænsning på at ratepensioner først kan udbetales 5 år efter påbegyndt indbetaling

Topskatydere

Der er stor fordel ved i at fjerne al sin topskat i 2009. Du kan spare/tjene ca. kr. 7.500, for hver gang du fjerner kr. 100.000. Det betyder også, at i 2009 er det særlig vigtigt at flytte så meget som muligt over på pensioner, fordi du næste år vil have lavere marginalskat og være begrænset til de i gennemsnit dyrere livrenter (hvis du vil indbetale mere end kr. 100.000/år)

Specielt hvis du ikke har indbetalt tilstrækkeligt til pension, er det nu du skal tage en vigtig beslutning. Det skyldes at det er sidste chance for at fylde ubegrænset op på din pension (indtil din lønindkomst).

Pensionister

For pensionister åbner de nye regler for helt nye muligheder for at spare op. Det betyder, at der kan optimeres på reduktion i modregninger i de offentlige pensioner i højere grad end i dag. Samtidig vil der være øget mulighed for at minimere afkastbeskatningen af formuen gennem brug af den lavere pensionsafkastbeskatning i pensionsperioden frem til 75-77 år (kapitalpension) og frem til 85-87 år (ratepension).

Livrente pension

Livrente kommer i fokus fra 2010 for alle der indbetaler mere end 100.000 kr/år. En livrente pension giver dig en økonomisk tryghed resten af livet uanset om du bliver 70 år eller 95 år. Der er en forsikring, hvor der sker en solidarisk omfordeling af pengene. Dem som lever kortere end gennemsnittet betaler til dem, som lever længere end gennemsnittet.

Så det er et væddemål, hvor du vinder hvis du lever længere end gennemsnittet.

Særskat på pension

Regeringen arbejder på et lovforslag som betyder at alle der har sparet meget op på pension bliver ramt af en 8 % særskat på pensionsudbetalinger over 284.000 kr./år. I alt vil 147.000 personer i alderen 45-59 år blive ramt af særskatten. Det svarer til 17 pct. af alle fuldtidsbeskæftigede i den aldersgruppe.

Årsagen er selvfølgelig at den faldende marginalskat ikke skal give store pensionsopsparer ekstra skattefordele. Man kan dog frygte at særskatten blot er den første af flere tiltag mod dem der har satset på en stor opsparing via pensionsordning.

Konklusion

Skattereformen gør det mindre attraktivt at spare op i skattebegunstigede pensionsordninger, men tilbyder til gengæld række fordele ved at spare op på andre måder.

 Lige nu er 2009 er et særligt vigtigt opsparings år for dem, som enten:

• Betaler topskat
• Ikke har sparet så meget op
• Kun har få år til pension skal udbetales

Du bør derfor få taget din opsparingsstrategi op til revision, hellere i dag end imorgen.

Rådgivning  

Tingene er således blevet mere ugennemskuelige og samtidig vil din rådgivning være afhængig af hvem du spørger. 

Rådgivning på tværs af pension, skat og andre opsparingsordninger er derfor nødvendig og der er præcist det vi tilbyder i 360 Wealth.

Jeg vil derfor opfordre dig til at kontakte os for en uforpligtende analyse af dine muligheder og reserver plads på konferencen om fremtidens pension den 11. november og få eksperternes bud på hvad du kan gøre.

~ by admin on oktober 16, 2009.